Impuesto de las hipotecas: ahora tiene que pagarlo el banco

El pasado 6 de noviembre de 2018 el Tribunal Supremo decidió, tras la celebración de un Pleno de su Sala de lo Contencioso-Administrativo, que el impuesto sobre actos jurídicos documentados que grava la constitución de un préstamo hipotecario lo tiene que pagar el prestatario, es decir, el cliente. Terminaba así la polémica que se generó el 16 de octubre, cuando el mismo organismo sentenció, en contra de su anterior criterio, que el abono de este tributo correspondía a la entidad. Dado el "radical giro jurisprudencial" que se producía tras este fallo, se decidió convocar el mencionado pleno para establecer un criterio claro al respecto. 

Sin embargo, el Gobierno ha aprobado un Real Decreto-ley para hacer que este tributo tenga que pagarlo el banco. Esta medida es efectiva desde el 10 de noviembre de 2018, pero al no tener carácter retroactivo, los hipotecados que ya abonaron el IAJD no podrán recuperar el dinero pagado por este concepto.

El IAJD no puede reclamarse, pero los otros gastos sí

Aunque el impuesto de las hipotecas no se pueda recuperar, existen otros gastos de constitución que el banco sí nos debe devolver en caso de que nos los cobrara íntegramente. Es el caso de los aranceles registrales y de la mitad de los aranceles notariales y de los honorarios de gestoría, cuyo coste alcanza una media de unos 1.000 euros por hipotecado.

Si quieres saber cuánto pagaste de más para reclamar la devolución del resto de los gastos de hipoteca, puedes calcularlo con el siguiente simulador. Además, en el informe que se te enviará te indicamos qué pasos hay que seguir para interponer la reclamación:

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¿Cuánto cuesta el impuesto de los préstamos hipotecarios?

El impuesto sobre actos jurídicos documentados es un tributo que grava las escrituras y actas notariales, además de otros documentos mercantiles y administrativos. Por lo tanto, también se genera al constituirse la escritura de un préstamo hipotecario. Consta de dos partes; una cuota variable (la más costosa) y una fija.

Cuota variable

La cuota variable se calcula al aplicar un tipo de gravamen sobre la responsabilidad hipotecaria establecida en la escritura, que corresponde al capital de la hipoteca más sus otros gastos (intereses, comisiones, gastos de vinculación, intereses de demora, etc.). Cada comunidad autónoma tiene la competencia de decidir cuál es el tipo de gravamen que se aplica en las operaciones firmadas dentro de su ámbito de actuación. En la siguiente tabla mostramos qué gravamen se establece en cada comunidad autónoma en 2018:

Comunidad Autónoma IAJD
Andalucía 1,5%
Aragón 1,5%
Asturias 1,2%
Baleares 1,2%
Comunidad Valenciana 1,5%
Canarias 1%
Cantabria 1%
Castilla - La Mancha 1,25%
Castilla y León 1,5%
Cataluña 1,5%
Ceuta 0,5%
Extremadura 1,5%
Galicia 1,5%
La Rioja 1%
Comunidad de Madrid 0,75%
Melilla 0,5%
Región de Murcia 1,5%
Navarra 0,5%
País Vasco* 0,5%

*Solo se cobra en hipotecas para vivienda no habitual

Adicionalmente, las comunidades pueden aplicar bonificaciones a ciertos colectivos, como a jóvenes, a personas con discapacidad, a familias numerosas, etc.

Cuota fija

Es el precio del papel timbrado que usan los notarios para elaborar la escritura. Se puede cobrar 30 céntimos por pliego o 15 céntimos por hoja.

Sobre esta página

Para qué sirve esta página: aquí te explicamos qué es el IAJD, cuándo se cobra, cuánto cuesta y si es posible recuperarlo.

Fuente: para saber en qué consiste este impuesto hemos consultado el portal de la Agencia Tributaria.

Metodología: todos los datos que mostramos en esta página los hemos obtenido a través de una completa investigación online.

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Temas recientes del foro

lucasvc
Amartización parcial e "intereses" @lucasvc - hace 9 horas
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Buenos días,
Tengo una hipoteca de tipo variable con BBVA desde abril de 2018. Es una hipoteca exenta de comisiones, según lo que puedo ver en el área de BBVA (captura: ****).
Había decidido amortizar / cancelar una parte del capital en plazo a principios de éste mes, con la sorpresa que al hacer el cálculo, me indican que me cobrarán unos "Intereses".
Al preguntar a mi gestora, su respuesta es:De la cancelación no hay ninguna comisión por amortización; los 0.40 céntimos corresponden a los intereses del importe que cancelas y en este caso por 4 días (desde el 30/6/2019 a 4/7/2019).Verás que si la cancelación la haces mas adelante los 0.40 variaran.
Y totalmente cierto, a día de hoy los intereses ascienden a 1,62€. Incluso a día 01/07 los intereses tenían un valor de 0,10€.¿Es ésto algo normal? No he encontrado referencias en internet sobre ello, conocidos en otros bancos no han sufrido de éstos intereses.¿Se pueden reclamar?
Gracias.
Miquel Riera
Miquel Riera
hace 7 horas

HelpMyCash

Hola, lucasvc. 

Entendemos que son los intereses generados durante ese mes hasta el momento de realizar la amortización anticipada; de ahí que vayan aumentando conforme transcurre el mes. El cobro sería correcto, pues son los intereses que le debes al banco justo antes de devolver una parte del capital. De todos modos, si quieres asegurarte, nuestro consejo es que pidas que te den la tabla de amortización, en la que podrás ver si lo que te cobran son realmente los intereses generados hasta hoy. 

Un saludo.

maria
Solicitar hipoteca @maria - hace 1 día
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Hola, estoy pensando en la compra de un piso, hoy he ido a mi banco y me ha dicho que para un piso de 200.000e debo de tener ahorrado al menos 60.000 para que me puedan conceder la hipoteca ya que el piso quiero compralo sola, obviamente ese dinero no lo tengo ahorrado, hay algun banco que me ofrezca algo, soy funcionaria y gano sobre 1700e mensuales gracias
Fernando
Fernando
hace 22 horas

Hola María:
Como bien ha dicho Miguel, tu perfil (funcionario) es el más atractivo para los bancos. En tu caso, para la adquisición de una vivienda de 200.000€ necesitarás tener unos 25.000-30.000€ ahorrados. Debiendo pedir una hipoteca del 100% del valor de compraventa. Con una cuota mensual +/- de 650€ (Tipo Variable).
Te recomiendo que te pongas en manos de un intermediario financiero (suelen tener convenios con los bancos debido al amplio volumen de hipotecas que tramitan).
Si tienes alguna duda o quieres una recomendación, puedes escribirme a este email: ****

Miquel Riera
Miquel Riera
hace 1 día

HelpMyCash

Hola, maria. 

Prácticamente ningún banco financia abiertamente más del 80% del valor de compraventa. Ahora bien, como eres funcionaria (el perfil preferido de la banca), quizás puedas negociarlo con alguna entidad. Nuestro consejo es que acudas a varios bancos, preferiblemente a aquellos que ofrezcan el 80% de la tasación (ING, Pibank, Banco Santander...), y trates de negociar que te den una hipoteca sin entrada o, al menos, que te cubra el 90-95% del precio de la vivienda. 

Un saludo. 

carla
anexo prestamo hipotecario @carla - hace 1 día
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Hola...recibí una carta llamada anexo de bankia que tiene que ver con mi hipoteca...y no se exactamente lo que es
Alli pone operacion:préstamo hipotecaria nr..
Miquel Riera
Miquel Riera
hace 1 día

HelpMyCash

Hola, carla. 

Lo cierto es que no sabemos de qué documento se trata. Si quieres, nos puedes copiar su contenido en este hilo para que lo estudiemos. También puedes mandarnos la carta escaneada al correo atencion-al-cliente@helpmycash.com. 

Un saludo. 

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