Descubre cómo funcionan los planes de pensiones: sus características, sus ventajas y su fiscalidad. Desde HelpMyCash.com te enseñamos toda la información de interés sobre estos productos para que elijas estando informado. Además, te enseñamos las mejores ofertas de traspaso de planes de pensiones del mercado actual:
A finales de año las entidades que comercializan planes de pensiones comienzan a ofrecer regalos y bonificaciones para que los consumidores traspasen sus planes, hagan aportaciones o contraten un plan de pensiones nuevo. Pero antes de contratarlos es importante conocer todas sus características y funcionamiento. En la siguiente guía gratuita elaborada por HelpMyCash podremos conocer todo lo importante sobre estos productos antes de contratarlos y, además, podremos usar una pequeña chuleta para llevar al banco y así no olvidarnos de preguntar nada:
¡Guía GRATUITA!¿Cómo elegir un plan de pensiones?
¿Estás pensando en contratar un plan de pensiones?
Los planes de pensiones son productos complejos que debemos conocer a fondo antes de contratarlos y las entidades no siempre nos dan todos los datos que necesitamos para saber si nos convienen o no. Con esta guía gratis elaborada por HelpMyCash.com podrás conocer:
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Ver y descargar guíaLos planes de pensiones son productos complejos que pueden generar pérdidas. Además, su fiscalidad no sale a cuenta a todos los consumidores. Las cuentas de ahorro, por el contrario, están 100% garantizadas, son mucho más sencillas y permiten ir ahorrando poco a poco para tener un colchón en el momento de la jubilación.
Los planes de pensiones son productos de inversión pensados para ahorrar para la jubilación. Su finalidad es ahorrar a lo largo de la vida laboral para tener una renta adicional (nunca sustitutiva) a la recibida por la Seguridad Social en el momento del retiro.
Su principal característica es su fiscalidad, especialmente ventajosa para las rentas altas. Las aportaciones realizadas a los planes de pensiones están exentas de tributación hasta el momento del rescate, por lo que mientras se ahorra se pagan menos impuestos.
Otra característica que los define es su escasa liquidez, ya que no podremos tocar el dinero de nuestro plan hasta el momento de nuestra jubilación, aunque existen algunas circunstancias, además de la jubilación, en las que sí podremos recuperar nuestro dinero, pero son situaciones excepcionales como enfermedad grave, paro de larga duración o fallecimiento. Actualmente, por ley, también se podrán rescatar los planes a partir de 2025 siempre que tengan una antigüedad superior a los 10 años, es decir, contratados en 2015 o antes.
Debido a sus características particulares, es imprescindible saber cómo funciona un plan de pensiones y conocer todas sus ventajas e inconvenientes antes de decidirnos a contratarlos.
Los planes de pensiones invierten en fondos de pensiones, un vehículo financiero similar a los fondos de inversión. Son una suerte de cestas de activos, que combinan instrumentos financieros como acciones, deuda pública, deuda corporativa, etc. con el objetivo de obtener un retorno positivo.
Hay infinidad de planes de pensiones y cada uno tendrá un porcentaje invertido en renta fija y renta variable en función de su estrategia, de la relación rentabilidad-riesgo y del horizonte temporal para el que haya sido creado. Además, habrá diferencia por mercados geográficos (inversión en acciones o deuda nacional o extranjera) y otras variables.
Dependiendo de nuestro perfil como inversores, de la rentabilidad que deseamos conseguir y del riesgo que estamos dispuestos a asumir nos convendrá más un tipo de plan de pensión u otro.
Los fondos de pensiones funcionan de manera similar a los fondos de inversión. Los manejan los gestores de acuerdo con las pautas contratadas. Debemos saber que, aunque no será posible rescatar los planes de pensiones hasta pasado un mínimo de 10 años, no habrá ningún problema en cambiar de un plan a otro según qué estrategia queramos tener en cada momento.
Por un lado podemos dividir los planes de pensiones dependiendo de quién promueva el plan o de quién sea el titular:
Plan de pensiones individual: se trata de los planes de pensiones que contratamos por cuenta propia.
Plan de pensiones de empleo: los promueven las empresas para sus trabajadores como un complemento salarial. Los titulares serán los empleados de dicha empresa y las aportaciones pueden realizarlas tanto la empresa como el titular.
En España los más comunes son los que contratamos de manera individual, es decir, somos nosotros los que elegimos en qué plan invertir y cuánta cantidad depositar. No obstante, debido a la inestabilidad de la hucha de las pensiones cada vez es más común contar con empresas que ofrecen a sus empleados la posibilidad de aportar a un plan de pensiones directamente desde la nómina que pagan.
Por otra parte, cada plan de pensiones tendrá una proporción distinta de activos. En función de dicha estrategia podremos contratar un tipo de plan u otro. A continuación, las distintas categorías de planes de pensiones que existen en la actualidad en función de la composición de su cartera:
Renta fija a corto plazo: no incluye activos de renta variable. La duración de los instrumentos financieros del fondo de pensiones es de dos años o menos.
Renta fija a largo plazo: no incluye activos de renta variable. La duración de los instrumentos financieros del fondo de pensiones es de más de dos años.
Renta fija mixta: el 30% de los activos o menos son de renta variable.
Renta variable mixta: como mínimo el 30% de los activos y como máximo el 75% son de renta variable.
Renta variable: al menos el 75% de los activos son de renta variable.
Además, también encontramos los planes de pensiones garantizados, una categoría específica que engloba todos los planes de pensiones que garantizan el principal y, a veces, una determinada rentabilidad.
Este tipo de planes de pensiones, que podrán ser tanto individuales como de empresa, se basan en una cartera invertida a medio o largo plazo y garantizan el 100% de la aportación realizada por el titular más un porcentaje mínimo de rentabilidad. Esta garantía, que es externa, está condicionada a una fecha concreta, por lo que si se rescata el plan antes de dicha fecha, las participaciones se venderán a precio de mercado y la garantía no se ejecutará.
Los planes de pensiones garantizados son una buena alternativa para los ahorradores más conservadores que prefieran asegurar su capital al 100% sin importarles que la rentabilidad final pueda ser menor. Por esto debemos decidir qué valoramos más, si un capital asegurado con menos rentabilidad o arriesgar nuestro capital un poco más a cambio de la posibilidad de conseguir más rentabilidad en nuestros ahorros. La elección de dónde invertir el dinero de un plan de pensiones dependerá de nuestro perfil como inversores.
Las aportaciones a los planes de pensiones están limitadas por ley. Como máximo, en cada ejercicio se pueden aportar 8.000 euros.
De estos 8.000 euros, el titular podrá deducirse como máximo o bien el total de dinero que haya invertido o bien la cuantía que represente el 30% de los rendimiento netos del trabajo (la cifra que sea menor de las dos anteriores).
A pesar de que muchos usuarios creen que los planes de pensiones no cobran ningún tipo de comisión, todos los planes las tienen. Debemos tener en cuenta que los planes de pensiones no son gratuitos, estos productos tienen comisiones anuales que se irán aplicando sobre todo nuestro capital y que afectará a la rentabilidad del plan.
Las comisiones aplicadas están reguladas por ley. En abril de 2018 entró en vigor una nueva normativa que rebajaba las comisiones máximas aplicables a los planes de pensiones y actualmente son las siguientes:
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Comisiones de los planes de pensiones (desde abril de 2018) |
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| Comisión de gestión | Renta fija | 0,85% |
| Mixtos | 1,30% | |
| Renta variable y garantizados | 1,50% | |
| Comisión de depósito | 0,20% | |
Antes de la entrada en vigor de la nueva normativa, la comisión de gestión máxima de los planes de pensiones era del 1,5% anual para todas las categorías y la de depósito, del 0,25%.
Estas comisiones, que no pueden superar el 1,70% en conjunto, son anuales y nos la cobrarán sobre el capital total del plan por lo que cada vez la comisión a pagar será mayor, ya que, con cada aportación y la rentabilidad conseguida, el capital va en aumento. Las comisiones tienen un impacto importante sobre la rentabilidad, ya que si conseguimos una rentabilidad menor a lo que nos cobren en comisiones, estaremos perdiendo dinero.
La rentabilidad que podemos conseguir con los planes de pensiones dependerá de diferentes factores, entre ellos de cómo estén compuestos los fondos de pensiones y de las fluctuaciones del mercado.
De acuerdo con Inverco, al cierre del tercer trimestre de 2018 (30/09/2018), la rentabilidad media de los planes de pensiones era la siguiente:
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Rentabilidad media anual de los planes de pensiones |
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| 25 años | 20 años | 15 años | 10 años | 5 años | 1 año | |
| Renta fija a corto plazo | 1,69% | 1,63% | 0,85% | 0,91% | 0,20% | -1,26% |
| Renta fija a largo plazo | 3,25% | 1,88% | 1,90% | 2,48% | 1,64% | -1,55% |
| Renta fija mixta | 3,44% | 1,92% | 1,90% | 1,82% | 1,35% | -1,29% |
| Renta variable mixta | 4,53% | 3,35% | 3,94% | 3,92% | 3,59% | 0,36% |
| Renta variable | 4,40% | 2,41% | 4,85% | 5,60% | 7,36% | 2,68% |
| Garantizados | 2,96% | 3,53% | 4,40% | -0,33% | ||
| MEDIA | 3,99% | 2,61% | 3,02% | 3,26% | 3,11% | 0,02% |
Normalmente, al tratarse de una inversión a largo plazo, al comienzo, cuando quedan muchos años para jubilarnos, se suelen escoger planes con un mayor porcentaje en renta variable que, aunque conlleva un riesgo más elevado, tiene una probabilidad de conseguir una rentabilidad más alta y a medida que se acerca el momento de jubilarnos, esta inversión se traslada a la renta fija que, aunque la rentabilidad es por lo general menor, conlleva un riesgo menor.
Otro factor que influye en la rentabilidad de los planes de pensiones son las comisiones que nos cobrarán. Debemos tener en cuenta que un plan de pensiones con comisiones muy bajas, pero una rentabilidad también baja puede ser menos rentable que otro plan con comisiones un poco más altas, pero que obtenga unos beneficios mucho mayores.
Los planes de pensiones son productos algo complejos que requieren tener en cuenta varias características antes de escoger el que mejor se adapta a nosotros. Por esto es importante tener en cuenta todos los aspectos que influyen en cómo serán estos productos, así podremos escoger los mejores planes de pensiones para nosotros:
Rentabilidad: aunque no podemos predecir la rentabilidad futura, sí que podemos conocer la pasada y tener una cierta idea de cómo podrían comportarse los activos donde invirtamos y cuánto podremos ganar. No obstante, debemos saber que la rentabilidad pasada no es indicativo de la futura.
Comisiones: las comisiones de los planes de pensiones están limitadas por ley a un máximo de 1,70% anual. Es importante conocer cuánto nos cobrarán y evaluar cuánto ganaremos de rentabilidad neta después de pagar estas comisiones.
Fondo de pensión donde estarán invertidos nuestros ahorros. Los planes ofrecen diferentes tipos de fondos con un porcentaje invertido en renta fija y renta variable que cambiará según nuestro perfil como inversores.
Oferta de traspaso: son bonificaciones y regalos que nos ofrecen otras entidades por mover nuestro plan de pensiones actual a su entidad. No obstante, las bonificaciones son un aliciente, pero no deben ser un criterio clave a la hora de escoger un plan, ya que nos obligarán a cumplir una permanencia y perderemos la oportunidad de cambiar a otro plan si el que hemos escogido no es rentable. A través del comparador de planes de pensiones de HelpMyCash podrás analizar en unos segundos las mejores ofertas de traspaso.
Teniendo en cuenta todas estas variables podremos ser capaces de escoger el plan de pensiones que mejor se adapte a nosotros según nuestro perfil como ahorradores y como inversores. De todas maneras, debemos tener en cuenta que los planes de pensiones son productos que requieren una gestión activa y debemos analizar nuestra inversión para ir adaptándola a nuestras nuevas necesidades de ahorro y a nuestro perfil como inversores.
Una de las ventajas que hacen a estos productos tan apetecibles es la fiscalidad de los planes de pensiones. Su ventaja fiscal reside en que las aportaciones realizadas durante la vigencia del plan reducen la base imponible general en la declaración de la renta con un límite absoluto de 8.000 euros o un límite porcentual del 30 % de los rendimientos netos del trabajo y actividades económicas, el que sea más bajo.
A continuación, un ejemplo de cómo nos beneficia la ventaja fiscal mientras estamos ahorrando con un ejemplo de un usuario que invierte 5.000 euros anuales en un plan de pensiones suponiendo que su salario bruto anual sea de 20.000 euros.
| Salario anual | 20.000€ | 20.000€ |
| Aportación anual al plan | 5.000€ | 0 € |
| IRPF a pagar | 24 % | 24 % |
| Base liquidable (sobre la que se aplica el IRPF) | 15.000€ | 20.000€ |
| Impuestos | 24 % de 15.000 € | 24 % de 20.000 € |
| Impuestos por pagar | 3.600 | 4.800 |
La base liquidable es la cantidad de nuestros ingresos brutos anuales sobre los que se cobrará el IRPF menos los supuestos donde podemos obtener una rebaja fiscal, en este caso una aportación al plan de pensiones. Como el porcentaje aportado al plan es menor al 30 % del salario anual, se descontará el capital aportado (hasta un máximo de 8.000 euros). Como vemos, la diferencia entre aportar a un plan o no hacerlo nos permitirá ahorrar 1.200 euros en impuestos.
Esto no significa que haya una exención total de impuestos, puesto que el IRPF se paga en el momento del rescate cuando nos jubilemos, ya que este dinero tributará como si fuese dinero que recibimos de una nómina. Pero, al hacerse en el momento de la jubilación con el IRPF que se aplica a la pensión, éste será probablemente más bajo que el que se aplicaba en la nómina, puesto que los ingresos bajan al jubilarse. Además, el hecho de que la rentabilidad se reinvierta íntegra en el plan de pensiones, sin pagar impuestos, garantiza una rentabilidad sobre una base mayor, es decir, más beneficios.
Por norma general, para poder rescatar los planes de pensiones debemos estar jubilados, de lo contrario no será posible sacar el dinero del plan. Sin embargo, existen varios casos además de la jubilación en los que sí que podemos recuperar el dinero de nuestro plan de pensiones.
A continuación, citamos todas las contingencias que permiten rescatar un plan de pensiones:
Jubilación
Incapacidad permanente total o absoluta y gran invalidez
Fallecimiento del titular del plan (en este caso serán los herederos los beneficiaros de los planes de pensiones)
Dependencia severa o gran dependencia
Enfermedad grave (aplica no solo al titular del plan, sino también a los ascendientes o descendientes en primer grado que dependan del titular)
Paro de larga duración
En 2013 el Gobierno aprobó un supuesto de liquidez excepcional extra que permitía rescatar los planes de pensiones antes de estar jubilados si el titular se encontraba en riesgo de desahucio de su vivienda principal y el dinero ahorrado en el plan de pensiones era suficiente para evitar el desahucio del hogar. Sin embargo esta medida tenía fecha de caducidad (2017) y el Gobierno no la prorrogó, así que este supuesto ya no existe.
Además de las contingencias anteriores, desde enero de 2015, de acuerdo con la reforma de la Ley 26/2014 del 27 de noviembre de 2014, será posible rescatar las aportaciones que tengan una antigüedad mayor a 10 años, sin que se dé ninguna contingencia específica.
Es decir, a partir de enero de 2025 podremos comenzar a rescatar todas las aportaciones que tengan al menos diez años de antigüedad. Aunque en un momento de planteó limitar el capital máximo que podríamos rescatar, por ahora dicho límite no está regulado, por lo que podremos rescatar la totalidad del dinero aportado al plan de pensiones sin problemas, aunque esto podría hacer que pagásemos más impuestos, por lo que es importante calcular bien la cantidad a rescatar antes de hacerlo.
Esta medida implica eliminar uno de los grandes inconvenientes de los planes de pensiones y que hacía que muchas personas se mostrasen reticentes a contratar estos productos: la no disponibilidad del dinero. Ahora podremos conseguir rescatar nuestros ahorros de una manera más flexible, aunque siempre teniendo en cuenta este límite de inversión mínima de 10 años.
Como hemos visto, un plan de pensiones es un producto de inversión pensado para el ahorro de cara a la jubilación. El capital ahorrado nos permitirá obtener un extra como complemento a nuestra pensión pública de jubilación. Una vez hemos llegado a dicha situación, será posible rescatar el dinero ahorrado en el plan de pensiones.
Para llevar a cabo el rescate del plan de pensiones por jubilación debemos entregar la siguiente documentación:
Formulario de rescate del plan de pensiones: un documento que nos entregará nuestra entidad y que deberá estar firmado por nosotros, donde se indicará la forma de rescate del plan de pensiones. En el caso de que queramos rescatar más de un plan de pensiones, deberemos rellenar un formulario por producto.
Modelo 145 de "Comunicación de Datos al Pagador" del IRPF, incluso aunque no se haya realizado la declaración de la renta del año anterior tendremos que entregar este documento para poder rescatar el capital del plan de pensiones.
Fotocopia del NIF.
Resolución definitiva de la Seguridad Social donde acredite que estamos jubilados y la fecha en la que comienza a tener efecto la jubilación. Este documento será imprescindible para poder rescatar nuestro plan de pensiones.
Con estos documentos podremos llevar a cabo el rescate en la forma que deseemos. Si el rescate se produce por otra contingencia, tendremos que sustituir la resolución que acredite la jubilación por el documento oportuno. Por ejemplo, si nos encontramos en situación de dependencia, tendremos que presentar el certificado que lo acredite.
Si hemos ahorrado con nuestros planes de pensiones y estamos jubilados, podemos elegir entre varias maneras de cobrar nuestro plan. Estas son las diferentes formas en las que podemos cobrar nuestro dinero:
Capital: cobraremos todo el capital de los planes de pensiones una sola vez por lo que el impuesto de la renta del año en el que recuperemos el dinero será bastante alto. Esta opción no es recomendable a nivel fiscal, ya que ingresaríamos una gran cantidad de capital en un año y posiblemente subiremos de tramo fiscal, haciendo que paguemos más impuestos.
Renta periódica: recibiremos nuestro capital de forma periódica (cada mes, cada trimestre...), dejando el resto en los planes de pensiones. Cada año tributaremos por el importe recibido y no por el que continúa invertido en el plan. En este caso también podremos rescatar el resto de nuestro capital en cualquier momento si lo deseamos.
Mixta: combinando el rescate en forma de capital y el rescate en forma de renta.
Para saber cuál nos conviene más deberemos analizar cuáles son nuestros gastos, cuántos impuestos pagaremos con cada opción o el dinero que deseamos tener todos los meses. Debemos tener en cuenta que al rescatar los planes de pensiones estos vuelven a tributar por lo que si los rescatamos de golpe, los impuestos que pagaremos serán mayores que si lo vamos rescatando en forma de renta, ya que la base imponible será mayor.
Si. El traspaso de un plan de pensiones significa pasar una parte o el total de nuestros ahorros aportados de un plan a otro, tanto si se trata de la misma entidad como de otra entidad distinta. Los traspasos no tienen penalizaciones ni comisiones por gestión o de otro tipo y tampoco afectará a nuestras ventajas fiscales, ya que estas ventajas permanecerán hasta que rescatemos nuestro plan. Podemos realizar traspasos todas las veces que deseemos.
Si queremos realizar un traspaso, los pasos a seguir son muy simples. Lo único que debemos hacer es acudir a la entidad donde queremos traspasar el plan y entregar el nombre de nuestro plan de pensiones, por último deberemos firmar una orden de traspaso para que se haga efectiva. De acuerdo con la legislación vigente, esta transferencia se realizará en un máximo de cinco días hábiles desde que nuestra entidad actual recibe la notificación.
Antes de realizar un traspaso de un plan de pensiones a otro debemos tener en cuenta los siguientes factores:
Permanencia obligatoria: algunos planes de pensiones nos exigen una permanencia mínima en su plan si queremos acogernos a una bonificación por traspaso. Si este es nuestro caso, deberemos cumplir con la permanencia a la que nos comprometimos antes de realizar un traspaso.
Vinculaciones: algunas entidades, además, pueden pedirnos que contratemos productos vinculados al plan de pensiones, como pueden ser fondos de inversión o domiciliar la nómina. Estas vinculaciones pueden ralentizar o hacer más complicados los trámites del traspaso.
Debemos tener en cuenta que en el caso de que se trate de un plan de pensiones de empleo (el plan que nos ha contratado nuestra empresa) los movimientos del plan son más limitados por lo que el traspaso puede no ser una alternativa viable y sólo los podremos mover si finalizamos la vinculación laboral. También es importante saber que los traspasos de planes de pensiones en otros países no son posibles.
Sí. No hay ningún problema en contratar uno o varios planes de pensiones tanto si son de modalidades diferentes (individual y de empleo) o de la misma modalidad, ambos individuales o ambos de empleos diferentes. Además, siempre teniendo en cuenta la permanencia obligatoria si la tiene, también podremos traspasarlos para tener solo uno o dividir el capital de un plan para traspasar a otro plan de pensiones una parte de nuestros ahorros.
Podemos contratar tantos planes de pensiones como deseemos, pero esto no afectará al límite máximo que podremos aportar anualmente; dicho límite será en total entre todos los planes que tengamos. Así, no podremos aportar más de 8.000 euros al año en conjunto en todos los planes que tengamos contratados.
Actualmente, además de los planes de pensiones, existen otros productos, como los planes de jubilación, cuya finalidad es la misma de los planes de pensiones: obtener una renta adicional a la pensión de la Seguridad Social. Puede ocurrir que si vamos a solicitar un plan de pensiones la entidad nos ofrezca este tipo de productos, por lo que es importante conocer su funcionamiento y sus características para saber cuál de todos es el producto que mejor se adapta a nuestro perfil y necesidades:
Plan Individual de Ahorro Sistemático (PIAS): son seguros de vida o también llamados seguros de ahorro que invertirán nuestro dinero en activos de renta fija (deuda) o renta variable (acciones) y que están pensados para el ahorro de cara a nuestra jubilación. La cantidad máxima que podremos invertir estará limitada a 8.000 euros anuales (240.000 euros en total). Su capital estará garantizado al 100% y, en ocasiones, también una rentabilidad mínima estará asegurada. Además, será posible rescatar el capital invertido en cualquier momento a partir del primer año, aunque deberemos acordar esta característica en el contrato antes de firmar para asegurarnos de que es así.
Plan de previsión asegurado (PPA): también son seguros de vida. Estos productos son más parecidos a los planes de pensiones, ya que el capital máximo a invertir también es de 8.000 euros anuales y su ventaja fiscal es idéntica a la ofrecida en un plan de pensiones. En cambio, al contrario que los planes, el capital sí que estará asegurado con una rentabilidad mínima asegurada si se cumplen las condiciones de permanencia.
Según nuestro perfil podremos escoger estas alternativas de ahorro a los planes de pensiones. Antes de decantarnos por uno u otro es importante conocer las características, ventajas y limitaciones de cada producto y entenderlos perfectamente para evitar malentendidos y malas sorpresas.
Para qué sirve esta página: el objetivo de esta página es informar a los usuarios acerca de qué es un plan de pensiones, cómo funcionan, qué caracteristicas tienen, qué riesgos tienen y cuál es su fiscalidad.
Fuente: esta página ha sido creada mediante la recopilación de información de diferentes entidades e instituciones como Inverco.
Metodología: para crear esta página nuestros expertos han realizado un estudio de las entidades que ofrecen estos productos así como de las normas que los regulan.
Sobre HelpMyCash.com: es un comparador online de diferentes productos de finanzas y economía del hogar cuyo objetivo es ofrecer información objetiva para que los usuarios puedan tomar una decisión informada sobre la contratación de estos productos.
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