Calculadora de planes de pensiones: ¿cuántos impuestos me ahorraré si contrato un plan?

Muchas familias aprovechan los últimos meses del año para intentar reducir su factura fiscal y los planes de pensiones son una de las opciones a las que recurrir. Pero ¿realmente pagaremos menos impuestos con un plan? La respuesta dependerá de los ingresos anuales del contribuyente, de sus aportaciones y de cómo rescate el dinero, pero sí se puede conseguir un ahorro fiscal, ya que los planes de pensiones permiten reducir la base imponible sobre la que se calcula el IRPF. Para ayudarte a entender cómo funcionan, HelpMyCash ha lanzado una nueva calculadora de planes de pensiones que te permitirá calcular cuánto dinero puedes ahorrar, cuál será el ahorro fiscal y si son más o menos rentables que un fondo de inversión.

La fiscalidad, la principal ventaja de los planes de pensiones

Lo que convierte a los planes de pensiones en una opción interesante para ahorrar de cara a la jubilación es su fiscalidad. Sin embargo, a pesar de que es su principal ventaja y de que esta característica puede compensar los contras que acumula este producto, como su escasa liquidez o las comisiones, no todo el mundo es consciente de ello. De hecho, el 49% de los españoles desconoce si los planes de pensiones tienen ventajas fiscales, según el estudio Tendencias clave de los españoles ante la jubilación publicado por ING.

Los planes de pensiones permiten diferir el pago de impuestos sobre las aportaciones realizadas cada año (no tributan hasta el momento del rescate), lo que se traduce en el pago de menos impuestos mientras se ahorra. El dinero aportado a un plan reduce la base imponible sobre la que se calcula el IRPF en un máximo de 8.000 euros anuales o el 30% de los rendimientos netos del trabajo y actividades económicas, la menor de las dos cantidades. Eso sí, es importante tener presente que no tienen por qué ser una opción beneficiosa para todos los bolsillos, de ahí la importancia de usar una calculadora como la que acaba de estrenar HelpMyCash. Dependerá de los ingresos brutos anuales del ahorrador y de si planifica correctamente las aportaciones.

No pagar impuestos mientras se ahorra no implica que no se vayan a tener que pagar después: la clave es pagar menos y eso se consigue rescatando el plan de manera que la base imponible sobre la que se calcule el IRPF en el momento de la jubilación sea menor a la actual. De esta manera, las aportaciones que actualmente deberían tributar a un tipo impositivo X y que están exentas de impuestos luego estarán gravadas por un tipo menor.

Pongamos un ejemplo

Imaginemos que ganamos 30.000 euros brutos al año y aportamos periódicamente 2.500 euros brutos durante 30 años a un plan de pensiones. Estimamos que la rentabilidad será del 1% de media. De acuerdo con la calculadora, el resultado sería el siguiente:

• Ahorro fiscal mientras se aporta: 22.500€.
• Total que habremos invertido: 75.000€.
• Ganancias: 12.832€.
• Saldo bruto acumulado en el plan en el momento de la jubilación: 87.832€.
• IRPF pagado en el momento del rescate*: 15.736€.
• Saldo neto final: 72.096€.

Como vemos en el ejemplo anterior, el IRPF pagado en el momento del rescate es inferior al dinero ahorrado mientras se aportaba dinero al plan.

*La simulación la hemos realizado suponiendo que el plan de pensiones se rescata en diez años.

Los impuestos se pagan después

El funcionamiento de un plan de pensiones es el siguiente: mientras se ahorra, las aportaciones están exentas del pago de impuestos, pero una vez se rescata el plan, las rentas computan como rendimientos del trabajo, se suman al resto de los ingresos obtenidos durante cada ejercicio y se paga IRPF por el total. Es decir, los impuestos que no se pagan mientras se ahorra, se abonan cuando se rescata el dinero. El truco, y aquí es donde reside el verdadero ahorro fiscal, es rescatar el dinero de manera que el tipo impositivo aplicado en el momento del rescate sea inferior al que se hubiese pagado durante la vida laboral, algo que en muchos casos no debería ser difícil de conseguir, ya que, por lo general, en el momento de la jubilación nuestros ingresos son inferiores que mientras estamos en activo.

¿Fondo o plan de pensiones?

La diferencia entre ahorrar para la jubilación con un fondo o con un plan es que, con el mismo esfuerzo, el segundo acumulará un capital mayor y generará más intereses, ya que las aportaciones de los planes de pensiones están exentas del pago de IRPF, mientras que el dinero invertido en un fondo sí tributa. En el momento del rescate, en el caso del plan se pagarán impuestos sobre el total, mientras que en el fondo se pagarán impuestos sobre las ganancias.

Volviendo al ejemplo inicial y suponiendo que hubiésemos invertido en un fondo con las mismas características, la factura fiscal final en cada caso sería la siguiente:

• Impuestos sobre las aportaciones del plan de pensiones: 15.736€ en concepto de IRPF abonados al rescatar el plan en 10 años.
• Impuestos sobre las aportaciones de un fondo de inversión: 24.266€ (22.500€ en concepto de IRPF abonados mientras se ahorraba más 1.766€ abonados en el momento de rescatar el dinero).

En la siguiente infografía podemos ver el ejemplo extraído de la calculadora de fiscalidad de planes de pensiones de HelpMyCash (recordemos que la simulación se ha hecho con el supuesto de que el dinero del plan se rescata en 10 años).