Impuesto de la hipoteca: todo sobre el IAJD
De entre todos los gastos que se generan al contratar una hipoteca, el impuesto sobre actos jurídicos documentados o IAJD es el más caro. Aquí te explicamos cómo funciona este impuesto de las hipotecas, cuánto cuesta, quién lo tiene que abonar y si lo puedes reclamar si el banco te obligó a pagarlo.
Impuesto de las hipotecas: ¿qué es el IAJD?
El impuesto asociado a la firma de una hipoteca es el llamado impuesto sobre actos jurídicos documentados, más conocido por sus siglas IAJD. Se trata de un tributo que se genera cuando se formaliza cualquier acto en una escritura pública. Y como la contratación de un préstamo hipotecario se tiene que escriturar en una notaría, lleva asociado este impuesto.
Además, si compras una casa nueva, también se generará el IAJD por la escrituración de la compraventa, que no debes confundir con el impuesto sobre actos jurídicos documentados generado por la hipoteca. Te lo explicamos con más detalle en nuestra página sobre gastos de compra de vivienda.
¿Cuánto cuesta el impuesto sobre actos jurídicos documentados?
El IAJD de las hipotecas es un tributo cedido a las comunidades autónomas, por lo que son estas quienes deciden cuánto cobran por este concepto. Es decir, que dependiendo de la comunidad en la que contrates tu préstamo hipotecario, el precio del impuesto será más alto o más bajo.
A continuación, te mostramos cuánto cuesta el impuesto de las hipotecas en función de la comunidad autónoma en la que se firme el contrato:
- Andalucía: 1,2%
- Aragón: 1,5%
- Asturias: 1,2%
- Baleares: 1,5%
- Comunidad Valenciana: 2%
- Canarias: 1%
- Cantabria: 2%
- Castilla - La Mancha: 1,5%
- Castilla y León: 1,5%
- Cataluña: 2%
- Ceuta: 0,5%
- Extremadura: 2%
- Galicia: 1,5%
- La Rioja: 1%
- Comunidad de Madrid: 0,75%
- Melilla: 0,5%
- Región de Murcia: 1,5%
- Navarra: 0,5%
- País Vasco: 0,5%
Fuente: Tipos generales publicados por las CC.AA. Cada comunidad puede aplicar reducciones a colectivos como jóvenes, familias numerosas, discapacitados, etc.
Este porcentaje se aplica sobre la responsabilidad hipotecaria, que es el dinero que el banco te puede reclamar como máximo si no pagas la hipoteca. Esta cantidad aparece siempre en la escritura del préstamo. Además, dentro del precio del impuesto sobre actos jurídicos documentados también hay que sumar el coste del papel timbrado que usan los notarios para redactar la escritura hipotecaria. Pueden cobrar 15 céntimos por hoja o 30 céntimos por pliego.
Ejemplo práctico
Imagina que contratas una hipoteca en Madrid. Si el notario prepara una escritura de unas 30 hojas y la responsabilidad hipotecaria asciende a 200.000 euros, el IAJD costará 1.500 euros (el 0,75% de 200.000) y el papel timbrado tendrá un precio de 9 euros.
¿Quién paga el IAJD de una hipoteca?
Ahora ya sabes qué es el IAJD, pero ¿quién lo paga? Desde el 10 de noviembre de 2018, el IAJD de las hipotecas lo debe pagar el banco. Así lo estableció el Gobierno de España en un decreto que entró en vigor en esa fecha. La única excepción es el País Vasco, donde el IAJD sí lo paga el cliente si se compra una vivienda de uso no habitual.
Pero ¿qué hay de las hipotecas que se contrataron antes de esa fecha? Según el Tribunal Supremo, en préstamos firmados antes del 10 de noviembre de 2018, el impuesto sobre actos jurídicos documentados lo tenía que pagar el cliente.
¿Se puede reclamar el impuesto de la hipoteca?
Si contrataste tu hipoteca a partir del 10 de noviembre de 2018, el banco tenía que pagar este impuesto. Si no lo hizo, tienes todo el derecho a reclamar que te devuelva ese dinero, a no ser, como te hemos indicado arriba, que vivas en el País Vasco. Puedes interponer tu reclamación ante tu entidad o directamente en los juzgados.
En cambio, no podrás reclamar la devolución del IAJD si contrataste la hipoteca antes del 10 de noviembre de 2018. De todos modos, sí podrás recuperar otros gastos asociados a la formalización del préstamo hipotecario: la tasación, los honorarios de la gestoría y del registro y la mitad de los honorarios del notario.
¿Contrataste tu hipoteca antes del 16 de junio de 2019? Tienes derecho a recuperar un buen dinero en gastos hipotecarios. En HelpMyCash encontrarás toda la información:
Herramientas sobre Gastos hipoteca
Cómo calcular el coste total de una hipoteca
Una hipoteca puede ser más o menos cara por múltiples factores. Conoce cómo calcular el coste de tu futuro préstamo hipotecario y aprovecha estos consejos para pagar menos.
Calculadora de cuota de hipoteca
Calcula cuánto te costará tu hipoteca antes de contratarla con la calculadora gratuita de HelpMyCash. Averigua la cuota, los intereses, impuestos y otros datos que debes conocer.
Calcula cuánta hipoteca puedes pedir con tu sueldo
¿Quieres saber cuánta hipoteca puedes pedir con tu sueldo? Con nuestro simulador gratuito puedes averiguarlo y calcular, además, qué casa te puedes permitir.
