Cómo rescatar tu plan de pensiones pagando menos impuestos
Invertir en un plan de pensiones puede ser una excelente forma de asegurarte un futuro financiero más cómodo. Pero ojo, porque la forma en que rescates tu dinero puede influir considerablemente en los impuestos que pagarás. En esta página te enseñamos la mejor forma de hacerlo.
La información que encontrarás en esta página no constituye asesoramiento de inversión ni recomendación. Deberás tomar tus decisiones de manera independiente y teniendo en cuenta tus circunstancias personales. Ten presente, además, que invertir conlleva riesgos y no garantiza recuperar lo invertido.
¿Estás listo para rescatar tu plan de pensiones? ¡Excelente! Pero antes de dar el paso, asegúrate de no perder las ventajas fiscales que has acumulado hasta ahora. La manera en que realices este rescate afecta mucho sobre los impuestos que pagarás.
Aquí te dejamos algunas claves esenciales que debes tener en cuenta antes de entrar en detalles:
Menos es más. Cuanto más dinero retires de una sola vez, mayor será el porcentaje de impuestos que te retendrán. Por eso, es recomendable no sacar más de lo que realmente necesitas.
Impuestos sobre el total. Al rescatar tu plan, tributarás por todo el dinero que retires, no solo por las ganancias. Por ejemplo, si decides sacar 70.000 euros, esa cantidad será la base para calcular tus impuestos y se sumará a los rendimientos del trabajo, como tu nómina o pensión.
Rendimientos del trabajo. Las retenciones que aplica Hacienda son las correspondientes a los rendimientos del trabajo, que van desde el 19% hasta el 47% en función de los ingresos brutos que obtengas anualmente.
Grábate a fuego estas cuestiones, porque te permitirán ahorrar miles de euros en impuestos. Y con eso aclarado, veamos cómo puedes rescatar tu plan de pensiones y cuál es la mejor manera de hacerlo.
A continuación, se muestra la escala general estatal del IRPF, que se aplica sobre la base imponible general. Hay que tener en cuenta que las comunidades autónomas pueden fijar sus propios tramos y tipos, por lo que el tipo efectivo final puede variar según la región de residencia.
- 0 – 12.450€: 19%
- 12.450€ – 20.200€: 24%
- 20.200€– 35.200€: 30%
- 35.200€ – 60.000€: 37%
- 60.000€ – 300.000: 45%
- Más de 300.000€: 47%
¿Cómo rescatar un plan de pensiones?
A continuación te presentamos las distintas opciones que tienes a la hora de rescatar un plan de pensiones y qué ventajas y desventajas tienen:
Retiro total
Consiste en retirar todo el dinero de una sola vez. Aunque puede parecer atractivo, esta opción es la más conveniente para Hacienda, pero la menos conveniente para ti. Implica pagar unos impuestos muy altos.
Liquidez inmediata: recibes todo el dinero de golpe, lo que puede ser útil para afrontar gastos elevados (cancelar deudas, comprar una vivienda, etc.).
Mayor carga fiscal en un solo año: el importe rescatado tributa como rendimiento del trabajo y puede aumentar tu base imponible significativamente, haciendo que pagues más IRPF.
Pérdida de rentabilidad futura: al sacar todo el capital de una vez, se pierde la oportunidad de seguir invirtiendo y obtener rendimientos posteriores.
Retiro parcial
Puedes sacar una cantidad de golpe, que no constituya el total de tu inversión. Por ejemplo, si tienes 70.000 euros puedes retirar 5.000.
Permite obtener liquidez para cubrir necesidades puntuales sin renunciar al crecimiento del resto del capital.
Menor impacto fiscal en un solo ejercicio. Comparado con un rescate total, el cobro parcial puede moderar el incremento de tu base imponible en el año fiscal, evitando en parte un salto a tramos más altos de IRPF.
Riesgo de no planificar bien. Puede haber tentación de recurrir al plan con demasiada frecuencia o retirar importes más elevados de lo necesario, mermando el ahorro destinado a la jubilación.
Retiro periódico
Es un retiro parcial, pero programado. Puedes, por ejemplo, constituir una renta vitalicia y rescatar 1.000 euros al mes.
Flujo de ingresos estable: funciona como un “salario” complementario en la jubilación, lo que facilita la planificación de gastos.
Riesgo de cambio de necesidades: la renta puede quedarse corta si surge un gasto extraordinario; suele ser más rígida que el cobro de capital.
Pérdida de liquidez y control: al pasar tu capital a una renta vitalicia, generalmente no podrás recuperarlo de golpe.
Otras opciones
Puedes optar por una mezcla de las dos opciones anteriores, retirando una parte de forma periódica y el resto de golpe si lo necesitas. Se trata de tu dinero y puedes ir retirando en función de lo que vayas necesitando.
Flexibilidad: combina lo mejor de ambos mundos, una parte en capital para gastos inmediatos y otra como renta para el día a día.
Mejor gestión fiscal: el cobro en capital puede escalonarse y la renta minimiza la tributación anual, siempre que se planifique bien.
Complejidad en la planificación: requiere un análisis más detallado de cuánto capital necesitas al principio y qué importe deseas cobrar mensualmente o trimestralmente.
Gestión continuada: es posible que tengas que revisar periódicamente la cantidad de renta, la duración, etc.
Las formas más beneficiosas son el retiro periódico o el parcial, ya que te ayudan a minimizar la carga fiscal y a mantener un flujo de ingresos constante. Pero, si nos lees a menudo, ya sabrás que nos gusta que veas las diferencias con ejemplos concretos. Por eso, te mostramos un caso real de cuánto pagarías a Hacienda si retiras todo de golpe o si lo haces de a partes.
Ejemplos de rescate parcial vs. rescate total
Supongamos que te acabas de jubilar y tu pensión es de 25.000 euros brutos anuales. Quieres rescatar los 72.000 euros que tienes en tu plan de pensiones, pero no sabes si hacerlo de golpe o por partes. Imaginemos dos escenarios:
- Caso A. Lo sacas todo de golpe.
- Caso B. Sacas de a 1.000 euros al mes (12.000 al año) durante seis años.
Retiro total | Retiro periódico | |
|---|---|---|
Base imponible total | 97.000 euros | 37.000 euros cada año |
Total a pagar de IRPF | 34.551 el mismo año | 51.990 en seis años |
IRPF correspondiente a la pensión | 5.665 euros | 33.990 euros en seis años |
IRPF correspondiente al plan de pensiones | 28.886 euros | 18.000 en seis años |
Mientras que rescatar todo de golpe te costaría 28.886 euros, hacerlo de forma parcial te permitiría pagar 18.000 euros en impuestos en seis años. ¡Una diferencia de casi 10.000 euros que vale la pena considerar! De lo contrario, es dinero que le regalas al Estado.
Si decides rescatar un plan de pensiones en el que hiciste aportaciones antes del 31 de diciembre de 2006, podrás beneficiarte de una reducción en las cantidades que has aportado, dependiendo de cuándo ocurrió el evento que justifica el rescate.
-
Si tu rescate se debe a un evento que ocurrió desde el 1 de enero de 2015, podrás aplicar una reducción del 40% en el mismo año o en los dos años siguientes.
-
Si el evento ocurrió entre 2011 y 2014, podrás aplicar esa misma reducción del 40% en los ocho años siguientes.
-
Si el evento ocurrió antes de 2010, la reducción del 40% ya no está disponible, ya que expiró el 31 de diciembre de 2018.
¿Cuándo puedes rescatar un plan de pensiones?
Ahora que sabes cuál es la opción más conveniente, debes saber que los planes de pensiones no pueden rescatarse en cualquier momento. Debes cumplir al menos unos de estos requisitos para poder recuperar tu dinero:
Jubilación: al alcanzar la edad de jubilación, de forma anticipada o diferida.
Antigüedad: a partir de 2025, puedes rescatar tu plan de pensiones si las aportaciones tienen una antigüedad de 10 años o más.
Dependencia: en situaciones de dependencia o dependencia severa.
Fallecimiento: los beneficiarios pueden elegir entre rescatar el dinero o mantener el plan.
Incapacidad: si se te concede la incapacidad laboral total y permanente o la gran invalidez.
Enfermedad: si una enfermedad te impide trabajar.
Desempleo: en caso de paro de larga duración.
¿Conviene rescatar el plan de pensiones en 2025?
Desde 2025 puedes retirar tu dinero de un plan de pensiones si ha estado vigente durante más de diez años. Sin embargo, no te apresures a hacerlo, ya que no siempre será la opción más beneficiosa para ti.
Si no necesitas el dinero, puedes dejarlo donde está o buscar mejores opciones para hacer un traspaso. Puede haber planes con comisiones más bajas o mejores rendimientos. Mientras tanto, sigues aprovechando la ventaja fiscal que te permite obtener beneficios con dinero de Hacienda.
Si no encuentras mejores opciones de planes de pensiones, puedes dejarlo donde está.
Si necesitas el dinero, puedes rescatarlo teniendo en cuenta los trucos que te hemos comentado para no pagar impuestos de más.
Ten en cuenta que únicamente podrás rescatar el dinero aportado que tenga una antigüedad de diez años o más. Esto significa que si has seguido aportando a tu plan de pensiones no puedes rescatarlo de manera total.
¿Cuánto se tarda en rescatar un plan de pensiones?
El rescate de un plan de pensiones es relativamente ágil. La normativa establece un plazo máximo de 15 días desde que el titular presenta toda la documentación para notificar al beneficiario que su solicitud de rescate ha sido aprobada.
También establece como máximo 7 días hábiles para el abono de la prestación del plan de pensiones, el cual podría ser ampliable hasta los 30 días según el caso.
¿Cómo rescatar un plan de pensiones paso a paso?
Lo que sigue puede ser algo teórico, pero es importante que entiendas los procedimientos para rescatar tu plan de pensiones y no perderte en el proceso. La forma en que debes rescatar tu plan depende de la razón que te lleve a hacerlo:
En principio, solamente será necesario presentar: DNI, formulario de rescate y modelo 145. Pero es posible que a medida que se acerque la fecha la fecha de rescate, las entidades exijan más documentación.
Para rescatar un plan de pensiones por jubilación, es necesario presentar los siguientes documentos:
- Documento de identidad (DNI, NIE o pasaporte).
- Formulario del banco para recuperar el plan de pensiones.
- Modelo 145 del IRPF ("Comunicación de Datos al Pagador"), que indica la situación laboral del titular.
- Resolución de la Seguridad Social que confirme la jubilación, con la fecha de inicio.
Si la jubilación es anticipada, también deberás presentar un informe de Vida Laboral que lo certifique. Si no tienes derecho a una pensión de jubilación, será necesario aportar una declaración jurada de no estar trabajando ni cotizando, junto con certificados que acrediten esta situación ante la Seguridad Social.
Si te has quedado en paro y quieres acceder a tus ahorros depositados en un plan de pensiones, necesitarás los siguientes documentos:
- Informe de Vida Laboral actualizado
- Certificado de que estás inscrito como demandante de empleo en el INEM u otro organismo similar
- Certificado del INEM donde figure que no recibes ninguna prestación por desempleo
Además, si eres autónomo, debes entregar el certificado de alta y baja en la mutualidad y un certificado de la mutualidad que acredite que no estás realizando aportaciones.
La enfermedad que sufra el titular o un familiar deberá cumplir una de las dos situaciones que se reconocen como "enfermedad grave", etendida como una dolencia o lesión que incapacite temporalmente para que la persona trabaje durante un periodo continuado mínimo de tres meses y requerir una intervención clínica de cirugía mayor en un hospital o tratamiento en el mismo o una dolencia con secuelas permanentes que limiten parcialmente o impidan totalmente la vida laboral de la persona afectada.
Adicionalmente necesitarás:
- Certificado de la Seguridad Social en el que conste que no recibes ninguna prestación por incapacidad permanente.
- Partes de la baja por enfermedad.
- Documentación oficial de parentesco en el caso de que el afectado no sea el titular del plan de pensiones.
Se trata de incapacidad laboral para la profesión habitual o cualquier tipo de trabajo. Además de la documentación general, deberás entregar el certificado de invalidez o incapacidad de la Seguridad Social que acredite el tipo de incapacidad y la fecha.
En este caso, solo se permitirá rescatar el plan de pensiones cuando la dependencia sea de grado II (dependencia severa) o grado III (gran dependencia) de acuerdo con la Ley 39/2006 de 14 de diciembre. Necesitarás presentar el certificado de dependencia severa con su fecha de efecto.
Cuando el titular del plan de pensiones fallece, el plan de pensiones puede ser heredado. Los beneficiarios o herederos tendrán el derecho de rescatar el plan de pensiones, aunque no están obligados a realizar el rescate en el momento del fallecimiento. En este caso la documentación adicional a entregar será:
- Certificado de defunción
- Registro de Actos de Última Voluntad
- Copia autorizada del último testamento o Auto de la declaración judicial de herederos
- Documento notarial de la partición y adjudicación de bienes en el caso de que hubiese más de un beneficiario
- Documento de identidad de todos los beneficiarios
Consejos finales para el rescate de tu plan de pensiones
Por último queremos darte algunos consejos adicionales para que el rescate de tu plan de pensiones sea un verdadero éxito:
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