Cuentas de ahorro vivienda

Hasta donde yo sé, no puedes convertir un depósito en una cuenta vivienda, sino que tienes que abrir una cuenta de ahorro. S2.

Bueno decir que me ha respondido hacienda y la verdad que muy muy bien, lo pego aquí pues si alguien se le plantea la misma duda en el futuro, y ya de paso comento como yo lo he entendido haber si voy por el camino correcto:

Dan derecho a deducción los depósitos a plazo u otras inversiones en entidades de crédito aunque no tengan la denominación especifica de cuenta vivienda?

Respuesta

Las cuentas vivienda no tienen ninguna característica especial respecto a otro tipo de depósito salvo las indicadas en el artículo 56 del Reglamento del Impuesto. En concreto, tiene que reunir las siguientes características:

a) Ha de tratarse de un depósito en una entidad de crédito. Ello no implica que deba tener una denominación específica como cuenta vivienda o que en el contrato se indique su destino. Así, el depósito puede efectuarse en una entidad que opere desde un país extranjero y comercialice sus productos en España a través de Internet.

b) La cuenta con su saldo ha de permanecer en un depósito separado de cualquier otro tipo de imposición, permitiendo conocer sus movimientos y saldo en cualquier momento. No pueden retirarse fondos, con reposición posterior, para fines distintos de los que la justifican. Pudiendo transferirse, dentro del plazo reglamentario, de una cuenta de depósito a otra, dentro de la misma o distinta entidad crediticia. De esta manera, un depósito renovable sirve como cuenta vivienda, contándose el plazo para su disposición desde la formalización del depósito inicial. Igualmente valdría un depósito a plazo en el que las aportaciones realizadas en distintas fechas se documentan como imposiciones distintas en diferentes documentos escritos pero con el mismo número de cuenta, siendo necesaria, además, una cuenta compensadora donde se ingresan los intereses y a la que se traspasa el saldo del depósito a plazo, realizando desde esta los pagos pertinentes.

c) Con destino exclusivo, es decir, las cantidades aportadas no pueden destinarse, temporalmente y en tanto se materializan en la inversión en vivienda a efectuar inversiones en cualquier otro tipo de activo que comporte titularidad, aunque sea parcial, del contribuyente sino que han de permanecer en la cuenta con un único destino final, la primera adquisición o rehabilitación de la vivienda habitual de este. Es decir, se exige indisponibilidad del saldo de la cuenta para cualquier otro fin.

Normativa/Doctrina

Artículo 56 Real Decreto 439 / 2007 , de 30 de marzo de 2007 .
Consulta de la D.G.T. 0739 - 2002 , de 17 de Mayo de 2002
Consulta Vinculante de la D.G.T. V 2317 - 2005 , de 16 de noviembre de 2005
Consulta Vinculante de la D.G.T. V 1176 - 2007 , de 06 de junio de 2007

lo que pasa que ni aún asín me ha quedado todo claro del todo, haber si hay alguien que lo interprete mejor que yo ejejejje

Yo he llamado esta mañana a Hacienda y me asegura que sí, que "cualquier cosa" sirve como cuenta vivienda (cuenta ahorro, depósitos...) siempre que (a) no toques el dinero hasta que lo saques para comprar la casa y (b) declares esa cuenta o depósito como cuenta vivienda al hacer la declaración. ¡saludos!!

Hola, Tx0n.

Sentimos la demora en contestar. Como nos comentas, tendrías que pagar unos 6.000 euros, que se corresponderían a 5.400 euros de impuestos a devolver más los intereses de demora (en total no creemos que llegue a los 600 euros, aunque depende de tu banco).

Pero no entendemos tu pregunta, dudas si abrir una nueva cuenta vivienda o no, pero, ¿cuál es la alternativa? La única manera que tienes de no perder esos 6.000 euros es comprar una vivienda, y comprarla o no dependerá de muchos otros factores más allá de la pérdida del incentivo fiscal de la cuenta vivienda.

Por tanto, si sigues pensando en adquirir vivienda y tienes previsto hacerlo en los próximos 4 años, sí que parece buena idea abrir otra cuenta vivienda. Si, en cambio, no estás seguro de adquirir un inmueble, quizás sea preferible abrir depósitos a plazo fijo o una cuenta de ahorro, para evitar de nuevo este problema en el futuro.

En cuanto al IVA, si compras vivienda usada no disfrutarás de la rebaja, ya que te aplicarán el ITP (entre 7% y 8%)

Esperamos haber aclarado tu duda.
¡Un saludo!

Hola, Marisa.

Las cuentas vivienda actuales no ofrecen una rentabilidad demasiado alta (la mejor oferta llega al 3,40% TAE), pero sí grandes ventajas fiscales que te acosejamos aprovechar.

En tu caso, sí creemos que deberías sacar partido de tu dinero, bien en una cuenta remunerada o bien en un depósito. 1 o 2 años es tiempo suficiente para tener muchos beneficios a partir de ciertas cantidades.

La mejor cuenta vivienda del momento es la Cuenta Azul de iBanesto. Pero puedes echar un vistazo también a las demás ofertas del ranking de mejores cuentas vivienda de enero 2012.

Y contestando a tu última pregunta, creemos que no es el mejor momento para comprar. Primero porque los pisos siguen bajando de precio y creemos que seguirán así al menos durante el próximo año, y segundo porque las hipotecas son cada vez más caras y difíciles de conseguir. Te vendrá muy bien esperar mientras ahorras y ver cómo evoluciona todo este año.

Saludos y hasta la próxima!